以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程出差申请拟出差人员首先填写出差申请表，详细注明出差地点目的行程安排交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准借支差旅费。

1报销人申请报销，填制费用报销单2报销人部门负责人或上级主管确认签字3财务主管审核报销单票据4公司总经理审批5出纳复核并履行付款二分析详情 1费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到。

1理清项目首先，财务人员要理清哪些项目和费用是平时需要报销的，哪些项目报销的流程和签字的人是一样的，哪些是不一样的，清理一次后就心中有底了2拟定初稿然后，财务人员根据理清的报销项目来拟定报销制度和流程的初。

3 填写报销单按着原始凭证发生的交易时间分类详细填写，并编号4 批准 报销单必须经过上级领导人员批准5复核 领导批准后，财务人员还需要对单据报销标准进行 复核财务复核后，对报销单做以下处理A 剔。

“ 财务报销制度及流程 一 目的 为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制 订本制度 二 适用范围 本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理 三 出差费用报销标准 一 交通费 以最合理。

报销流程需先经财务部出纳财务部负责人部门主管总经理，针对费用真实性合理性，及报销单据粘贴的合规性等审批流程再交由财务部出纳在财务人员经常做财务报销的时候，很多刚入行不知道具体的报销制度和流程，会经常出错。